Сбербанк инвестор американские акции налог
Сбербанк брокер: налоги с дивидендов — нужно ли платить?
Сбербанк — крупнейший брокер России, профессиональный участник рынка. Позволяет своим клиентам совершать операции с ценными бумагами. Брокерский счет становится агрегатором ваших активов. Именно там находятся акции, облигации, фонды, валюта и другое. Рассмотрим, что нужно знать о налогах с дивидендов и какова здесь роль брокера.
Налог с дивидендов от российских организаций
Если владелец какого-либо актива, то по закрытию реестра вы попадаете под дивидендную отсечку. Это значит, что вы имеете право на дивидендную выплату от компании владельца актива.
Чтобы получить дивиденды, нужно купить акции минимум за два бизнес-дня (Т+2). Например, начисление дивидендов происходит в понедельник, поэтому купить акции компании надо минимум в среду прошлой недели, так как суббота и воскресенье не являются бизнес днями.
Затем Сбербанк присылает электронное письмо с ориентировочной датой выплаты дивидендов, с суммой дивидендов на одну акцию. Далее стоит ожидать самой выплаты.
В Сбербанк брокер есть возможность получить дивиденды:
- на сам брокерский счет или на Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), на банковскую карту, привязанную к данному брокерскому счету, с которой выводятся деньги, и делаются пополнения.
Ставка налога на дивиденды в 2021 году составляет:
Сбербанк является налоговым агентом, и дивиденды перечисляет за вычетом 13%. Это очищенные от налога деньги, которыми можно распоряжаться по своему усмотрению. Никакую декларацию по налогам с дивидендов подавать не нужно.
Налог с дивидендов от иностранных акций в Сбербанке
Если вы инвестируете в акции иностранных компаний или другой актив и получаете доходы, то возникает необходимость уплаты налога на дивиденды.
В иностранном государстве вы платите налог по ставке, установленной местным законодательством.
В России доплачиваете до 13%, если с вас в другой стране взяли меньше. Или не платите ничего, если уплатили другой стране больше.
При получении дохода от зарубежного источника вы обязаны подать налоговую декларацию. В случае когда налог уплачен больше, чем 13%, подавать декларацию все равно нужно.
Брокер Сбербанк дает возможность с 2020 года покупать американские акции на Московской бирже. Акции доступны к покупке только в российских рублях. Сбербанк до сих пор не дает доступ к Санкт-Петербургской бирже, где американские акции торгуются за доллары.
Необходимо отметить, что список ценных бумаг очень маленький, в районе 55 американских акций. К примеру, на Санкт-Петербургской бирже их количество переваливает за тысячу.
Чтобы платить по американским акциям с дивидендов не 30%, а 13% нужно заполнить форму w-8ben. Сделать это можно в личном кабинете на сайте Сбербанк онлайн. Процесс подтверждения и принятия банком формы занимает одни сутки, но требует контроля.
Если форма w-8ben банком вовремя не будет одобрена и подписана, а также по другим причинам с вас могут в США взять налог по ставке 30%. В таком случае доплачивать в России ничего не нужно. Заполнить декларацию можно дистанционно через личный кабинет на сайте налоговой. При заполнении вносите сумму фактически уплаченного налога и к выплате у вас должен получиться ноль.
Где отследить списание налогов с дивидендов
Мобильное приложение Сбербанк Инвестор в карточке конкретной акции не дает информацию по дивидендам, которые компании выплачивают. Поэтому вы не найдете информацию по полученным дивидендам, что очень неудобно.
Для этого придется загрузить веб-версию Сбербанк Онлайн. В верхнем меню выбрать вкладку «Прочее», затем «Брокерское обслуживание». После выбора номера договора нужно кликнуть по ссылке «Операции». Указываете нужный период и на вкладке «Зачисления/Списания» можно посмотреть дивидендные выплаты, а также информацию от кого поступили дивиденды, в какой сумме и когда.
Видеообзор
Автор финансового блога, эксперт в области инвестиций
13% вместо 30%: как уменьшить налог с дивидендов от американских компаний
Впервые этот текст был опубликован 8 июля 2020 года
Когда вы совершаете операции с российскими бумагами, в качестве налогового агента инвестора выступает брокер. Он сам вычитает налоги с ваших дивидендов и перечисляет в бюджет. Поэтому дивиденды на счет инвестору поступают уже как бы «чистые». Брокер спишет с вас НДФЛ по ставке 13% от размера полученной вами за год прибыли, если вы являетесь налоговым резидентом России. Если вы платите налоги в другой стране, ставка составит 30%.
Что такое форма W-8BEN и зачем ее подписывать
Но есть способ, как избежать такого огромного налога по дивидендам США и других стран. Чтобы инвестор не платил налог дважды в разных странах по разному законодательству, государства заключают между собой декларации об избежании двойного налогообложения. У России такие соглашения есть с более чем 80 странами. В том числе с США. Документ между Россией и США называется «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал».
Чтобы воспользоваться его преимуществами, нужно заполнить форму W-8BEN. Она докажет, что вы не налоговый резидент США. Тогда американские налоговые органы спишут с ваших дивидендов только 10%. Но вам еще нужно будет заплатить 3% самостоятельно российской налоговой инспекции. Потому что по российскому законодательству в общей сумме вы должны отдать 13%.
Форма W-8BEN применима к акциям, зарегистрированным в США, и действует только три года. После этого ее нужно будет снова подписывать. W-8BEN можно запросить у своего брокера. Также инвестору понадобится заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, чтобы оплатить оставшиеся 3% в России. Это можно сделать в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. Декларация нужно подписать и подать до 30 апреля календарного года по месту жительства.
Больше новостей об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»
Лицо, выпускающее ценные бумаги. Эмитентом может быть как физическое лицо, так и юридическое (компании, органы исполнительной власти или местного самоуправления). Регламентированный рынок, где встречаются продавцы и покупатели, торгующие различными активами: акциями, облигациями, валютой, фьючерсами, товарами. Стать участником торгов на бирже может каждый – для этого нужно открыть брокерский счет. Каждая сделка заключается по рыночной цене, совершается практически мгновенно, а также регистрируется и контролируется. Подробнее Дивиденды — это часть прибыли или свободного денежного потока (FCF), которую компания выплачивает акционерам. Сумма выплат зависит от дивидендной политики. Там же прописана их периодичность — раз в год, каждое полугодие или квартал. Есть компании, которые не платят дивиденды, а направляют прибыль на развитие бизнеса или просто не имеют возможности из-за слабых результатов. Акции дивидендных компаний чаще всего интересны инвесторам, которые хотят добиться финансовой независимости или обеспечить себе достойный уровень жизни на пенсии. При помощи дивидендов они создают себе источник пассивного дохода. Подробнее
Как платить налог с акций иностранных компаний
Налоги по операциям с американскими акциями: в каких случаях платить
Налоги с иностранных акций следует платить, если вы:
Как платить налоги с дивидендов иностранных акций, мы расскажем ниже, а начнем с торговли ЦБ.
В первую очередь на налогообложение иностранных акций влияют степень активности на рынке и временной горизонт инвестиций. Ведь можно зарабатывать спекуляциями (купил-продал), а можно ждать прироста капитала на долгом горизонте (кто-то успешно совмещает и тот и другой вариант). Это ключевой момент, который и определяет, как платить налоги с иностранных акций: платим только когда с ними расстались. Налога на прирост капитала в нашей стране нет. А значит, до тех пор, пока вы держите ЦБ у себя, НДФЛ не возникает. Даже если актив выбран удачно и хорошо растет в цене. Иными словами, покупка иностранных акций налоги платить не требует, только их продажа.
Теперь, когда мы выяснили, у кого возникает обязанность уплаты налога на акции иностранных компаний, расскажем, как его посчитать и перечислить.
Налогообложение при покупке иностранных акций: расчет НДФЛ
Налог с продажи иностранных акций физическим лицом считают по каждой сделке отдельно.
Налоговая база = Доходы – Расходы.
Расходы определяются по методу ФИФО: первый пришел, первый ушел. Это важно, если вы заходите в позицию не разом, а набираете ее частями.
Прочитать о методе ФИФО и посмотреть, как он применяется на примере, вы можете в этой статье. В ней описан порядок, предусмотренный для бухучета запасов, но понять сам принцип ФИФО материал поможет.
Очень подробные разъяснения о том, как воспользоваться вычетом расходов при продаже ЦБ, дали эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в материал.
При подсчете налога прибыли и убытки от отдельных операций сальдируются.
Например, по одной сделке у вас прибыль 106 888 рублей, а по другой убыток 66 444 руб. Налоговая база будет равна 40 444 рублей (106 888–66 444), а НДФЛ к уплате 5 258 рублей (40 444 х 13%).
Внутри одного года убытки в счет прибылей вам зачтет брокер. Налог он рассчитает с чистого финрезультата. Убытки, полученные по итогу года (ряду лет), переносить на следующие периоды брокер не будет. Уменьшать базу по НДФЛ текущего года на убытки прошлых лет вам придется самостоятельно. Для этого потребуется подать налоговую декларацию.
Есть также льгота на долгосрочное (более 3 лет) владение акциями, о которой вы можете прочесть здесь.
С дохода свыше 5 млн руб.
Для нерезидентов РФ
Посчитать и перечислить НДФЛ с продажи иностранных ЦБ в бюджет должен:
Валютная переоценка: как она влияет на сумму налога
Расчеты за иностранные акции ведутся в долларах, евро или иной валюте, а налоговую базу по НДФЛ мы оцениваем в рублях (доходы пересчитываем по курсу ЦБ РФ на дату продажи, расходы — на дату покупки). Из-за этого возникает валютная переоценка, влияющая на величину НДФЛ.
Важно! По иностранным акциям на Московской бирже налог рассчитывается без валютной переоценки, поскольку расчеты за них сразу идут в рублях.
Проще всего влияние валютной переоценки на налоги можно объяснить на примерах. Так мы и поступим. Будем рассматривать сделку по купле-продажи 100 акций условной компании Y в разрезе четырех возможных на рынке сценариев.
Сценарий
Цена покупки, $
Цена продажи, $
Финансовый результат
в валюте, в рублях
НДФЛ, руб.
Акция растет, доллар растет
(100 шт. х 80$ – 100 шт. х 70$)
прибыль 83 000 руб.
(100 шт. х 80$ х 76 руб. – 100 шт. х 70$ х 75)
Акция растет, доллар снижается
(100 шт. х 80$ – 100 шт. х 70$)
(100 шт. х 80$ х 69 руб. – 100 шт. х 70$ х 81 руб.)
Акция снижается, доллар снижается
(100 шт. х 60$ – 100 шт. х 70$)
(100 шт. х 60$ х 75 руб. – 100 шт. х 70 х 77 руб.)
Акция снижается, доллар растет
(100 шт. х 60$ – 100 шт. х 70$)
прибыль 31 000 руб.
(100 шт. х 60$ х 81 руб. – 100 шт. х 70$ х 65)
Вот такая она, валютная переоценка.
Налоги на дивиденды по американским акциям
В настоящее время налоги с дивидендов по акциям иностранных компаний платит не брокер, а сам налогоплательщик.
Сейчас российские брокеры не являются налоговыми агентами по дивидендам иностранных эмитентов. Однако в СМИ прошла информация о том, что разрабатываются поправки в НК РФ, которые должны наделить их такими обязанностями, что упросит жизнь инвесторам.
Сначала налог с дивидендов удерживается в США по ставке:
Исключения — ЦБ фондов недвижимости (REIT), а также предприятий в форме LIMITEDPARTNERSHIP (LP). Даже при подписанной форме W-8BEN ставки по ним 30% и 37% соответственно. Это особенность налогообложения США.
Некоторые инвесторы считают, что не подписав W-8BEN и позволив эмитенту забирать 30% налога, они избавят себя от общения с российской налоговой. Это не так. Независимо от того, подписана она или нет, по дивидендам нужно подавать 3-НДФЛ. А значит, смысла отказываться от подписания документа нет.
Если эмитент удержал налог по ставке 30%, декларацией все и закончится, без доплат. Если по 10% — придется доплатить в россбюджет разницу между их и нашим НДФЛ (то есть 3%, либо 5% с суммы свыше 5 млн руб. с 2021 года). Зачесть американские удержания в счет российского НДФЛ можно в силу наличия между нашими странами Договора об избежании двойного налогообложения (подписан от 17.06.1992).
Подтверждением уплаты налога в США для налоговиков послужат:
Налоги при инвестировании в европейские бумаги и депозитарные расписки
Подход к налогообложению акций европейских компаний аналогичен работе с акциями США.
Если брокер иностранный, самостоятельно считаем весь НДФЛ и отчитываемся по нему.
Российский брокер является налоговым агентом по доходам от купли-продажи ЦБ, он сам рассчитает налог, удержит и перечислит его в бюджет, подаст в налоговую сведения.
Налог с дивидендов сначала удержит эмитент — по ставке, действующей в его стране. Дальше налогоплательщик сам выясняет:
С депозитарными расписками схема такая же. Но здесь нужно учитывать, что расписка — это не всегда 1 акция. Она может соответствовать нескольким акциям (1 ДР = 5 или 10 акций) и даже долям акции (1 ДР = 0,1 акции). Узнать состав ДР, а также сумму дивидендов можно на сайте эмитента в разделе для инвесторов.
Как выгоднее покупать иностранные бумаги: в России или за рубежом
Разница, если покупать иностранные акции в России или за рубежом, безусловно, есть. Но для начала уточним, что считать покупкой акций в России, а что за границей.
Российские инвесторы могут покупать иностранные акции как через наших брокеров, так и через некоторых иностранных. Через брокера РФ иностранные акции можно приобрести:
Как видим, первые два способа можно назвать покупкой в России, а последний — за рубежом.
Но для налогообложения это не важно. Важно, что брокер — российский. Он является налоговым агентом. А значит, инвестору придется разбираться только с НДФЛ по дивидендам. Налогами с купли-продажи будет заниматься брокер.
Иностранный же брокер, как мы неоднократно говорили выше, налоговым агентом не является. Поэтому все налоговые обязанности лягут на инвестора. В этом вся разница для налогообложения.
Есть и неналоговые моменты в работе с зарубежными брокерами, как преимущества, так и недостатки. Из плюсов:
А минус у всех на слуху — это страновой риск, связанный с политикой. Некоторые из работавших с клиентами РФ иноброкеры уже отказали им в обслуживании. Гарантий, что этого не сделают остальные, никто не даст. К тому же в последнее время все чаще поднимается вопрос отключения России от SWIFT. Инвесторов это тоже касается, так как перевод валюты на зарубежный брокерский счет и обратно идет посредством данной системы.
НДФЛ при покупке акций иностранных компаний на ИИС
ИИС — особый тип брокерского счета, который дает его владельцу налоговые преимущества в виде права на инвестиционный налоговый вычет.
Подробно о разновидностях инвестиционного вычета по НДФЛ и о том, как его получить, читайте в КонсультантПлюс. Пробный доступ к правовой системе можно получить бесплатно.
Иностранные акции также могут быть доступны для покупки на ИИС (те, которые торгуются на Санкт-Петербургской и Московской биржах). Однако не у всех брокеров — уточняйте это до того, как откроете счет.
Налогообложение иностранных акций на ИИС зависит от типа вычета, который вы по нему применяете. Вы вправе либо:
НДФЛ с дивидендов по иностранным акциям на ИИС уплачивается по общим правилам. Даже для типа Б освобождение от налога к дивидендам в настоящее время не применяется.
Декларация и срок уплаты НДФЛ с иностранных акций
Декларировать нужно следующие доходы по иностранным акциям:
Заполнить декларацию при продаже акций вам помогут рекомендации экспертов КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в материал.
К декларации обязательно прикрепите:
Рекомендуем также прилагать сам расчет НДФЛ в разрезе всех закрытых в отчетном году позиций. Удобно делать его в формате Excel. Форма и набор показателей — произвольные. Главное, чтобы налоговикам был понятен перевод доходов и расходов в рубли, виден финрезультат (по каждой сделке и совокупный), а исчисленный налог совпадал с заявленным в декларации. Но имейте в виду, что прикрепить файл в формате xlxs к декларации при отправке ее через личный кабинет на сайте ФНС не получится, нужно делать скриншоты.
Поскольку в данном случае подача декларации — ваша обязанность, успеть отправить ее нужно до 30 апреля года, следующего за отчетным.
Срок уплаты налога, который вы декларируете самостоятельно, — не позднее 15 июля.
По операциям, где брокер — налоговый агент, удержание и перечисление НДФЛ в бюджет производит он в следующем порядке:
Штрафы для инвестора в иностранные ЦБ
За нарушения с налогами инвесторов в иностранные ЦБ могут оштрафовать:
Важно! Если подать декларацию, штрафа за неуплату налога не будет, только пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.
Есть и административная ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ за нарушения с уведомлением об открытии (закрытии) зарубежного брокерского счета и отчетом о движении денежных средств.
Итоги
Налоги с иностранных акций платят:
В первом случае это делает брокер — налоговый агент, и только если он таковым не является — сам налогоплательщик. Налог с дивидендов — пока полностью зона ответственности инвестора. Все основные правила мы описали в нашей статье.
Инструкция: как купить американские акции на Московской бирже
С 24 августа 2020 года на Московской бирже появилась возможность купить акции 19 компаний из США. Среди них Amazon, Facebook, McDonald’s и другие. Рассказываем, как можно стать акционером известного бренда и заработать на этом.
Какие акции можно купить
С 24 августа на Московской бирже можно купить акции:
Стоимость 1 акции в долларах
Стоимость в рублях
The Boeing Company
NVIDIA Corporation (технологическая компания, разработчик графических процессоров)
Intel Corporation (технологическая компания, производитель полупроводниковых чипов)
Alphabet Inc. Class C (Google)
AT&T INC. (телекоммуникационная компания)
Exxon Mobil Corporation (нефтегазовая компания)
Pfizer Inc. (фармацевтическая компания)
The Walt Disney Company
Advanced Micro Devices, Inc. (производитель компьютерных процессоров)
Micron Technology, Inc. (производство современных полупроводниковых систем)
Mastercard Incorporated class A
Activision Blizzard, Inc. (разработчик компьютерных игр)
С 7 сентября 2020 года у инвесторов появится возможность купить акции Apple. До конца 2020 года будут доступны ещё 30 ценных бумаг. Среди них Nike, Coca-Cola, Johnson & Johnson, Ford и другие. К торгам допускаются наиболее ликвидные компании, входящие в индекс S&P 500 (индекс отслеживает стоимость акций 505 крупнейших компаний США).
Как купить акции
Статус квалифицированного инвестора приобретать не нужно. Покупка бумаг доступна даже для новичков.
Акции номинированы в долларах, но купить их можно будет только за рубли (дивиденды при этом будут выплачиваться в долларах). Бумаги продаются лотами — в каждом лоте 1 акция.
Бумаги можно приобрести в рабочие дни Московской биржи с 10:00:00 до 18:59:59 и с 19:00:01 до 23:49:59 по московскому времени.
Какие будут комиссии
Как платить налоги
С американских акций могут взять два вида налога. Первый — налог на доход (НДФЛ) — 13%, которые возьмут при доходе с разницы в стоимости акций при покупке и продаже, когда вы будете выводить деньги с брокерского счёта. Брокер автоматически удержит налог.
Второй налог — с дивидендов, полученных от американских компаний. По умолчанию с россиян будет браться налог в размере 30%. Но его можно снизить до 13%, если заполнить через брокера декларацию W8 BEN. Это бесплатно, но нужно сходить в офис брокера для подписания документа. Тогда с дивидендов американская сторона будет удерживать 10%, а оставшиеся 3% нужно заплатить самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ по итогам прошедшего года через личный кабинет на сайте ФНС.
Где выгоднее покупать американские акции
По словам заместителя генерального директора по электронной торговле компании «Открытие Брокер» Александра Дуброва, при покупке иностранных акций через Московскую биржу может получиться так, что курс доллара при определении стоимости бумаг в рублях будет выше текущего (по логике площадка должна закладывать в цену текущий курс валюты, но не исключено, что для снижения риска она может использовать курс хуже). Поэтому инвесторам, желающим покупать акции по справедливой цене, выгоднее покупать сразу на той бирже, где размещена ценная бумага, то есть на NYSE или NASDAQ. Тем, кто не хочет переводить деньги в валюту и на неё покупать, а предпочитает работать сразу с рублями, подойдёт Московская биржа.
Также покупать больше 1000 американских бумаг давно можно через Санкт-Петербургскую биржу. Для этого нужно запросить доступ к ней у своего брокера. Там бумаги покупаются за доллары, поэтому потерь на обмене валют нет и искажения цены не происходит.
При покупке американских акций через Московскую биржу выгодно использовать индивидуальный инвестиционный счёт — ИИС. В таком случае при его пополнении на сумму до 400 тысяч ₽ в год можно получать от государства до 52 тысяч ₽ каждый год.
Иностранные акции
Преимущества покупки иностранных акции на Московской бирже
Торги иностранными акциями на Московской бирже проходят в рублях в отличие от Санкт-Петербургской биржи,
где торги проходят в иностранной валюте.
Экономия на обмене валюты
Вам не нужно дважды совершать обменную операцию при покупке и продаже акций.
Например, при покупке иностранных акций за доллары США, вам нужно совершить обменную операцию, которая может скрывать дополнительные комиссии и снизить доходность от инвестиции.
Удобный учет
Гораздо удобнее следить за стоимостью своего портфеля, когда все ценные бумаги в нём в одной валюте.
Например, если бы вы покупали иностранные акции в долларах, то для подсчета доходности нужно было бы также учесть изменение курса рубля
Инвестиции в рублях
Финансовый результат не только от роста цены акций или дивидендов, но и от роста курса доллара США
Единые тарифы
Без дополнительных комиссий, единые тарифы по российским и иностранным акциям
Покупка онлайн
Инвестиции в приложении Сбербанк Инвестор, удобный учет стоимости портфеля в рублях
Основные параметры инвестиций в иностранные акции
Как начать инвестировать в иностранные акции
Покупайте акции и следите за результатами онлайн
Дивиденды
Дивиденды по иностранным акциям платятся в долларах.
Их можно получать на банковский валютный счет в долларах США или на брокерский счет с автоматической конвертацией в рубли по курсу ЦБ на дату их зачисления.
Налоги
Общая информация о налоговых ставках и порядке уплаты налогов в отношении доходов по иностранным акциям и ценным бумагам иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении таких акций, размещена здесь.
Налог на доход от роста стоимости
НДФЛ 13% — так же как и по российским ценным бумагам
Налоговым агентом в этом случае является Сбербанк, заполнять декларацию не нужно
Налог на дивиденды по акциям американских компаний
30% — без подписания специальной формы W-8BEN (или W-8).
Инвестор должен самостоятельно подтвердить уплату 30% в США, путем заполнения налоговой декларации и предоставления формы 1042-S
+ налог/зачет налога в соответствии с законодательством РФ
10% — при подписании формы W-8BEN (или W-8)
+3% инвестор должен самостоятельно оплатить в ФНС России
W-8BEN подтвердит, что Вы не являетесь налоговым резидентом в США
Шаг 1
Подайте запрос на подписание W-8 через интернет-банк СберБанк Онлайн
Все продукты → Инвестиции → Депозитарное обслуживание → Корпоративные действия
В течение 3 рабочих дней на e-mail, указанный в анкете инвестора, придет ссылка для входа в веб-кабинет налогового агента (Национального расчетного депозитария, НРД).
Срок действия ссылки — 7 календарных дней.
Шаг 2
В личном кабинете НРД подпишите W-8 электронной подписью.
Рекомендуем подавать форму W-8 в электронной форме как можно раньше (до даты фиксации к первой выплате дивидендов).
Возможность подачи запроса на подписание W-8 появляется в интернет-банке СберБанк Онлайн только после зачисления иностранных акций на счет депо клиента.
Как начать инвестировать в иностранные акции
Покупайте акции и следите за результатами онлайн
Аналитическая поддержка
Самостоятельный
Инвестиционный
Инвестиционный дайджест
Идеи от аналитической команды Сбербанка по инструментам российского и мирового рынков
Портал SberCIB Investment Research
Ежедневные обзоры по финансовым инструментам от лучшей аналитической команды Сбербанка
Открыт доступ к порталу*
Комиссии за совершение сделок на фондовом рынке Московской биржи
Процент от оборота за торговый день, без учета накопленного купонного дохода (НКД) и комиссий торговой системы (ТС)
Самостоятельный
Инвестиционный
до 1 000 000 ₽
от 50 000 000 ₽
Комиссии за совершение сделок на фондовом рынке Московской биржи по заявкам, поданным по телефону
Процент от оборота за торговый день, без учета накопленного купонного дохода (НКД) и комиссий торговой системы (ТС)
Самостоятельный
Инвестиционный
При объёме сделок до 250 000 ₽ включительно
250 000 ₽ – 1 000 000 ₽ включительно
1 000 000 – 50 000 000 ₽ включительно
Свыше 50 000 000 ₽
Что такое тариф «Инвестиционный»?
Для серьезного инвестирования нужна серьезная поддержка. Клиенты Сбербанка имеют возможность получать аналитическую поддержку по финансовым инструментам на брокерском тарифе «Инвестиционный»
Инвестиционный обзор
Регулярная e-mail рассылка – вы всегда в курсе наиболее актуальных новостей и инвестиционных идей по инструментам на рынке СНГ и мира.
Портал SberCIB Investment Research
Крупнейшая аналитическая команда, освещающая российский фондовый рынок. Среди материалов:
Ежедневный обзор
Утренний обзор ситуации на рынках с фокусом на рынке акций.
Долговые рынки сегодня
Ежедневные комментарии аналитиков по рынку облигаций. В отчете собраны рыночные обзоры, корпоративные новости, календарь инвестора и инвестидеи.
Валютный рынок и процентные ставки
Утренние комментарии и прогнозы стратегов по одному из наиболее волатильных рынков.
Weekly Pulse
Пятничный обзор основных трендов на финансовых рынках с полным списком открытых и закрытых аналитиками инвестидей.
Стратегический спутник
Каждый квартал стратеги SberCIB Investment Research представляют видение развития рыночной динамики. В каждом выпуске – развернутые комментарии по одной или двум главным темам, а также ключевые тезисы по каждому классу активов.
Иностранные акции
Можно ли покупать иностранные акции на ИИС?
Кто не может инвестировать в иностранные акции на Московской бирже?
В какое время будет осуществляться торговля иностранными акциями?
Торговать иностранными акциями можно в дневную и вечернюю сессию, то есть с 10:00 до 23:50.
Учтите, что если в США выходной, а в России — нет, то торги иностранными акциями на МосБирже все равно проводиться не будут. Если в России выходной, то иностранные акции нельзя будет купить или продать — МосБиржа будет закрыта.
Торги происходят в режиме T+2 (c расчётами на второй день после сделки).
Доступна ли маржинальная торговля?
Маржинальная торговля будет доступна. Бумагу нельзя торговать с плечом, открывать короткую позицию. Нельзя использовать в обеспечение для торговли другими бумагами ФР (в дальнейшем данная возможность будет добавлена).
Можно ли торговать в плановую позицию?
Да, можно. Есть возможность купить и продать бумагу, не дожидаясь расчетов.
Может ли распространяться льгота на долгосрочное владение ценными бумагами на акции иностранных эмитентов?
Льгота будет распространяться
Могу ли я распространить льготы (например вычет на взнос по ИИС) на суммы доуплаченного налога по иностранным бумагам?
Что делать (при подписании W-8) если нет учетной записи на Госуслугах или она не подтверждена?
Вы можете зарегистрироваться на Госуслугах или подтвердить учетную запись через Сбербанк Онлайн:
Интернет-банк / мобильная версия: Все продукты → Услуги → Регистрация на Госуслугах (Зарегистрироваться или Подтвердить)
Если ранее предоставляли W-8 для Euroclear, можно ли ее использовать и для НРД?
Да, можно. В интернет-банке Сбербанк Онлайн:
Все продукты → Инвестиции → Депозитарное обслуживание → Корпоративные действия (нужно подать поручение, выбрав соответствующую опцию)
Вернут ли мне налог, уже удержанный по ставке 30%, если я подпишу W-8?
Нет, если Вы не оформите пересчет налога. Налог по сниженной ставке будут удерживать только с дивидендов, которые выплатят после того, как вы подпишите форму и передадите ее Сбербанку, а Сбербанк в НРД.
Да, если Вы оформите пересчет налог в течение года. Для этого до истечения календарного года, в котором был удержан налог, нужно будет подать поручение на пересчет налога по каждой выплате, а также поручение и W-8BEN, действующую на дату выплаты. Услуга платная (1500р. за поручение и 7200р. возмещение комиссии НРД).
Сколько времени действует снижение налога по дивидендам после подписания W-8?
Как получить отчет по форме 1042-S (НРД, Брокер)? Могу ли я инициировать его получение, как и когда?
Отчет будет направлен на e-mail адрес, указанный в вашей анкете, после получения его от налогового агента (не ранее 16 апреля следующего календарного года). Плата за услугу не взимается.
Вы также можете подать заявление в свободной форме не ранее 16 апреля по месту депозитарного или брокерского обслуживания и получить отчет 1042-S за предыдущий календарный год в бумажной форме или на e-mail адрес, указанный в заявлении, бесплатно.
Какую с меня возьмут плату за W-8BEN для американских акций на Московской бирже?
Плата за электронную форму не взимается по 31.12.2021, в т.ч. не взимается комиссия Депозитария и не взимается возмещение затрат НРД. Плата за бумажную форму — 1500₽
Что будет, если я не оформлю W-8BEN?
Не будет понижена налоговая ставка по дивидендам на американские акции. Налоговый агент (НРД) удержит 30% с дивидендов по американским акциям.
Можно ли оформить и подать W-8BEN на бумаге, а не электронно?
Получу ли я подтверждение, что W-8BEN акцептована? Если да, то в какой срок?
Да. Подтверждение будет направлено на Ваш электронный адрес, указанный в анкете. Если W-8BEN оформлена правильно, то это произойдет не позднее 3-х рабочих дней для электронных форм и 33 рабочих дней для бумажных форм.
Можно ли заранее подать W-8BEN?
Да, но поручение в электронной форме будет доступно в Сбербанк Онлайн web-версии, если у Вас есть (были на конец хотя бы одного операционного дня) американские акции на Московской бирже.
Можно ли использовать W-8BEN, которую я у же подавал для внебиржевого рынка (Euroclear), для американских акций на Московской бирже?
Да, но нужно подать поручение.
Надо ли мне оформлять налоговую декларацию, если с меня взяли 30% c дивидендов по американским акциям?
Надо ли мне уплачивать налог в РФ, если с меня взяли 30% c дивидендов по американским акциям?
Решение принимает соответствующая налоговая служба на основании предоставленных Вами налоговой декларации и документов. Если международным договором об избежании двойного налогообложения предусмотрен зачет, то можно оформить зачет налога, удержанного за рубежом.
Что мне предоставить в налоговую службу для заполнения декларации по дивидендам американских акций?
Отчет брокера, Платежный документ (если выплата была не на брокерский счет), Отчет налогового агента 1042-S, Отчет о выплатах Депозитария (опционально). Решение принимает соответствующая налоговая служба. Могут быть запрошены/потребоваться дополнительные документы.
На все американские акции на Московской бирже распространяется W-8BEN?
Да, на все американские акции на Московской бирже, допущенные к торгам сейчас, но не распространяется на депозитарные расписки.
На все мои счета распространяется W-8BEN?
Бумажная форма W-8BEN распространяется на все счета, но если акции приобретены на внебиржевом рынке (Euroclear, а не НРД/Московская биржа), то нужно подать поручение.
Электронная форма W-8BEN распространяется только на счета, на которых учитываются американские акции, приобретенные на бирже (НРД/Московская биржа).
На все количество американских акций на моем счете распространяется W-8BEN?
В какой срок я получу дивиденды?
Точный срок не определен, т.к. зависит от эмитента. Вы получите e-mail сообщение с информацией о предстоящей выплате и плановой датой выплаты (плановая дата выплаты может отличаться от фактической даты выплаты) сразу после даты фиксации и sms в день выплаты. Проверьте наличие корректного e-mail адреса и номера телефона в Вашей анкете. Как правило, выплата происходит в течение 3-х рабочих дней после получения денежных средств от НРД (допустимо до 7 рабочих дней).
На какой счет будут зачислены дивиденды?
Дивиденды по американским акциям на Московской бирже будут зачислены в долларах США, если Вы выбрали в анкете способ получения доходов на расчетный счет и указали в анкете корректный денежный счет в долларах США. В иных случаях дивиденды будут конвертированы в рубли на дату платежа и зачислены на брокерский счет.
Могу я получить доллары на брокерский счет, привязанный к Московской бирже?
Не получается зайти в веб-кабинет налогового агента по ссылке для заполнения W-8BEN. Что делать?
Проверьте данные в ЕСИА и Анкете инвестора. ФИО, серия паспорта, номер паспорта, дата выдачи паспорта должны совпадать в ЕСИА и Анкете инвестора.
Внесите необходимые изменения в Анкету инвестора или ЕСИА, после чего подайте новое поручение на W-8BEN и заполните W-8BEN по полученной ссылке в веб-кабинете. Сообщите Вашему клиентскому менеджеру или напишите на corp@sberbank.ru, что подаете повторное поручение на W-8BEN в связи с расхождением ФИО/паспортных данных.
Не могу заполнить W-8BEN по ссылке в веб-кабинете налогового агента. Что делать?
Проверьте правильность заполнения W-8BEN в веб-кабинете налогового агента.
Адрес постоянного проживания и почтовый адрес должен иметь все необходимые реквизиты, в т.ч. индекс. Проверьте корректность переноса адреса из слитного в структурированный вид, в т.ч. номер дома, номер квартиры.
Адрес постоянного проживания и почтовый адрес должен совпадать с Анкетой инвестора. Первоначально для заполнения в веб-кабинете предзаполнены именно эти данные.
Проверьте дату рождения в веб-кабинете и Анкете инвестора.
Не пришла ссылка для заполнения W-8BEN. Что делать?
На что обратить внимание при заполнении W-8BEN в веб-кабинете?
Проверьте свой ответ на вопрос «Вам требуется применение налоговых льгот в соответствии с применимым соглашением об избежании двойного налогообложения…?». Если Вы заполняете форму для получения резидентом РФ 10% налога на дивиденды по американским акциям, а не 30%, то ответ должен быть «Да».
Я подал поручение на W-8BEN через Сбербанк Онлайн. Когда мне придет ссылка?
В течение 3 (трех) рабочих дней придет ссылка на e-mail адрес, указанный в анкете.
Если ранее Вы подавали поручение и получали ссылку, то новая ссылка не придет, пока не будет использована предыдущая ссылка (истечет срок ее действия или Вы откажетесь от оформления формы в web-кабинете налогового агента).
Что за график по иностранным ценным бумагам до 24.08.2020?
Брокерские услуги оказывает ПАО Сбербанк (Банк), генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 1481 от 11.08.2015 г., лицензия на оказание брокерских услуг №045-02894-100000 от 27.11.2000 г.
Подробную информацию о брокерских услугах Банка Вы можете получить по телефону 8-800-555-55-50, на сайте www.sberbank.ru/broker или в отделениях Банка. На указанном сайте также размещены актуальные на каждый момент времени Условия предоставления брокерских и иных услуг. Изменение условий производится Банком в одностороннем порядке.
Содержание настоящего документа приводится исключительно в информационных целях и не является рекламой каких-либо финансовых инструментов, продуктов, услуг или предложением, обязательством, рекомендацией, побуждением совершать операции на финансовом рынке. Несмотря на получение информации, Вы самостоятельно принимаете все инвестиционные решения и обеспечиваете соответствие таких решений Вашему инвестиционному профилю в целом и в частности Вашим личным представлениям об ожидаемой доходности от операций с финансовыми инструментами, о периоде времени, за который определяется такая доходность, а также о допустимом для Вас риске убытков от таких операций. Банк не гарантирует доходов от указанных в данном разделе операций с финансовыми инструментами и не несет ответственности за результаты Ваших инвестиционных решений, принятых на основании предоставленной Банком информации. Никакие финансовые инструменты, продукты или услуги, упомянутые в настоящем документе, не предлагаются к продаже и не продаются в какой-либо юрисдикции, где такая деятельность противоречила бы законодательству о ценных бумагах или другим местным законам и нормативно-правовым актам или обязывала бы Банк выполнить требование регистрации в такой юрисдикции. В частности, доводим до Вашего сведения, что ряд государств (в частности, США и Европейский Союз) ввел режим санкций, которые запрещают резидентам соответствующих государств приобретение (содействие в приобретении) долговых инструментов, выпущенных Банком. Банк предлагает Вам убедиться в том, что Вы имеете право инвестировать средства в упомянутые в настоящем документе финансовые инструменты, продукты или услуги. Таким образом, Банк не может быть ни в какой форме привлечен к ответственности в случае нарушения Вами применимых к Вам в какой-либо юрисдикции запретов.
Информация о финансовых инструментах и сделках с ними, которая может содержаться на данном интернет-сайте и в размещенных на нем сведениях, подготовлена и предоставляется обезличено для определенной категории или для всех клиентов, потенциальных клиентов и контрагентов Банка не на основании договора об инвестиционном консультировании и не на основании инвестиционного профиля посетителей сайта. Таким образом, такая информация представляет собой универсальные для всех заинтересованных лиц сведения, в том числе общедоступные для всех сведения о возможности совершать операции с финансовыми инструментами. Данная информация может не соответствовать инвестиционному профилю конкретного посетителя сайта, не учитывать его личные предпочтения и ожидания по уровню риска и/или доходности и, таким образом, не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией персонально ему. Банк сохраняет за собой право предоставлять посетителям сайта индивидуальные инвестиционные рекомендации исключительно на основании договора об инвестиционном консультировании, исключительно после определения инвестиционного профиля и в соответствии с ним. С условиями использования информации при осуществлении деятельности на рынке ценных бумаг можно ознакомиться по ссылке.
Банк не может гарантировать, что финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные в нем, подходят лицам, которые ознакомились с такими материалами. Банк рекомендует Вам не полагаться исключительно на информацию, с которой Вы были ознакомлены в настоящем материале, а сделать свою собственную оценку соответствующих рисков и привлечь, при необходимости, независимых экспертов. Банк не несет ответственности за финансовые или иные последствия, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах.
Банк прилагает разумные усилия для получения информации из надежных, по его мнению, источников. Вместе с тем, Банк не делает никаких заверений в отношении того, что информация или оценки, содержащиеся в настоящем информационном материале, являются достоверными, точными или полными. Любая информация, представленная в данном документе, может быть изменена в любое время без предварительного уведомления. Любая приведенная в настоящем документе информация и оценки не являются условиями какой-либо сделки, в том числе потенциальной.
Финансовые инструменты и инвестиционная деятельность связаны с высокими рисками. Настоящий документ не содержит описания таких рисков, информации о затратах, которые могут потребоваться в связи с заключением и прекращением сделок, связанных с финансовыми инструментами, продуктами и услугами, а также в связи с исполнением обязательств по соответствующим договорам. Стоимость акций, облигаций, инвестиционных паев и иных финансовых инструментов может уменьшаться или увеличиваться. Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем. Прежде чем заключать какую-либо сделку с финансовым инструментом, Вам необходимо убедиться, что Вы полностью понимаете все условия финансового инструмента, условия сделки с таким инструментом, а также связанные со сделкой юридические, налоговые, финансовые и другие риски, в том числе Вашу готовность понести значительные убытки.
Банк и/или государство не гарантирует доходность инвестиций, инвестиционной деятельности или финансовых инструментов. До осуществления инвестиций необходимо внимательно ознакомиться с условиями и/или документами, которые регулируют порядок их осуществления. До приобретения финансовых инструментов необходимо внимательно ознакомиться с условиями их обращения.
Банк обращает внимание Инвесторов, являющихся физическими лицами, на то, что на денежные средства, переданные Банку в рамках брокерского обслуживания, не распространяется действие Федерального закона от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Банк настоящим информирует Вас о возможном наличии конфликта интересов при предложении рассматриваемых в информационных материалах финансовых инструментов. Конфликт интересов возникает в следующих случаях: (i) Банк является эмитентом одного или нескольких рассматриваемых финансовых инструментов (получателем выгоды от распространения финансовых инструментов) и участник группы лиц Банка (далее – участник группы) одновременно оказывает брокерские услуги и/или (ii) участник группы представляет интересы одновременно нескольких лиц при оказании им брокерских или иных услуг и/или (iii) участник группы имеет собственный интерес в совершении операций с финансовым инструментом и одновременно оказывает брокерские услуги и/или (iv) участник группы, действуя в интересах третьих лиц или интересах другого участника группы, осуществляет поддержание цен, спроса, предложения и (или) объема торгов с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами, действуя, в том числе в качестве маркет-мейкера. Более того, участники группы могут состоять и будут продолжать находиться в договорных отношениях по оказанию брокерских, депозитарных и иных профессиональных услуг с отличными от инвесторов лицами, при этом (i) участники группы могут получать в свое распоряжение информацию, представляющую интерес для инвесторов, и участники группы не несут перед инвесторами никаких обязательств по раскрытию такой информации или использованию ее при выполнении своих обязательств; (ii) условия оказания услуг и размер вознаграждения участников группы за оказание таких услуг третьим лицам могут отличаться от условий и размера вознаграждения, предусмотренного для инвесторов. При урегулировании возникающих конфликтов интересов Банк руководствуется интересами своих клиентов. Более подробную информацию о мерах, предпринимаемых Банком в отношении конфликтов интересов, можно найти в Политике Банка по управлению конфликтом интересов, размещённой на официальном сайте Банка.